Ovaj rad obuhvaća pružanje temeljnog razumijevanja procesa pranja novca i svrhu i ulogu transakcija u tom procesu. Kriminalno djelovanje pranja novca odvija se primjenom različitih metoda i tehnika. Kao jedan od načina kriminalnog djelovanja pranja novca, odvija se prijenosom novčanih sredstava putem transakcija koje su od davnina pratile gospodarsku aktivnost. Kako se razvijalo gospodarstvo, razvijalo se i poslovanje s novcem. Suvremeni uvjeti silno su razvili financijski dio cjelokupne gospodarske aktivnosti društva tako da su mjenjački poslovi, čuvanje novca i platni promet relativno gubili značaj u području financija, u odnosu na složenije financijske transakcije koje se danas koriste. Kriminalno djelovanje pranja novca putem transakcija zahtijeva posebnu pozornost i razvoj sustava prevencije pranja novca, u skladu s razrađenim metodama i tehnikama. Međunarodna zajednica i vlade zemalja prepoznale su izloženost financijskog i nefinancijskog sektora riziku od pranja novca i financiranja terorizma,te se posvetile borbi protiv pranja novca i financiranja terorizma, sprječavanjem i otkrivanjem aktivnosti povezanih s prikrivanjem stvarnih izvora novca i druge imovine za koju se sumnja da je nezakonito stečena.